2017年，国家审计署对中亚娱全站下载app 械工业集团有限公司（以下简称“亚娱全站下载app 集团”）2016年度财务收支等情况进行了审计。审计结果指出，亚娱全站下载app 集团围绕打造完整产业链，优化产业结构，先后完成对所属二重集团等企业的重组；积极参与“一带一路”建设，境外工程承包业务收入持续增加；不断完善企业制度，强化内部管理，开展内控自我评价及项目投资后评价工作，实施总部事业部制改革，推进国有独资公司董事会试点，在32家二级企业建立董事会。审计也发现，亚娱全站下载app 集团在财务管理、会计核算和经营管理等方面还存在一些问题。 

　　亚娱全站下载app 集团高度重视审计整改工作，成立了以总经理为组长的审计整改工作组及整改工作办公室，全面督促、协调、检查各项审计整改工作。截至公告日,整改落实公告反映的27个审计问题已全部落实整改措施。现将整改情况公告如下:  

　　(一)财务管理和会计核算方面。 

　　1.2016年，所属中机西南能源科技有限公司将递延收益一次性计入营业外收入，多计利润6955.29万元。 

　　整改结果:已按照整改要求进行追溯调整。 

　　2.2016年，所属亚娱全站下载app 重工（洛阳）有限公司等3家企业减值准备核算不准确等，多计利润2277.75万元。 

　　整治結果：重要性的企业已，并按照整治要做好亚娱 追溯修正。 

　　3.2016年，所属一家企业提前确认收入、成本，多计利润331.79万元。 

　　整顿报告：已以整顿需要对其进行对应账务的调整。 

　　(二)经营管理方面。 

　　1. 所属中机国能工程有限公司违反集团规定为内部企业提供担保,2016年底担保余额为43.5亿元。 

　　整改结果：中机国能工程有限公司目前对内担保余额为39.5亿元，其中对控股子公司进行的流动资金贷款担保，未来随着公司业绩承诺期的结束，担保额度将逐步减少至消除；为所属项目公司提供的项目固定资产贷款担保，均系在项目建设过程中因项目融资所需的担保，目前项目运行情况良好，有足够的偿债能力，在项目处置或回收期内将逐步减少或者消除。 

　　2.至审计时，亚娱全站下载app 集团未有效盘活长江码头等10.35亿元闲置资产。 

　　整改结果：亚娱全站下载app 集团对长江码头等闲置资产通过出租、出售、调配、加工承揽等方式，已盘活7.98亿元。亚娱全站下载app 集团将采取多种措施，积极稳妥推进剩余闲置资产盘活。 

　　3.2016年，所属中国能源工程集团有限公司、江苏辉伦太阳能科技有限公司违规出借资金10.8亿元，至审计时，本息12.1亿元均未收回。 

　　改整方案成果：有关的公司企业已按改整方案让撤回全部等额本金。 

　　4.至审计时，所属中国电力工程有限公司（以下简称中电公司）等两家企业总承包的6个工程项目，因疏于监管及后续处理不善等已支付延期赔款1.48亿元，预计亏损9.93亿元。 

　　整改结果：相关企业目前已遏制了不利局面，问题项目基本进入收尾期，执行态势明朗。新制定实施了《工程成套项目评审管理办法》等3个制度，修订完善了《工程成套业务重大事项审批决策管理办法》等5个制度，从制度上提供风险防控保障。已落实问责追责26人次，其中，经济惩罚12人次、通报批评4人次、降职免职8人次、留党察看1人次、开除党籍并移送司法机关1人次。 

　　5.2010年至2013年，所属中国农业机械化科学研究院分拆一项目投资以规避审批。至审计时，由于技术不成熟、市场需求不足等，项目处于停产状态，已建成的12.85万平方米厂房闲置，涉及投资5.12亿元。 

　　整改结果：2017年亚娱全站下载app 集团下发了《亚娱全站下载app 集团所属企业投资项目负面清单》，正在修订亚娱全站下载app 集团投资管理办法，将尽快颁布实施。继续推行投资主体责任制，开展投资后评价工作，持续加强投资管控体系建设。项目承担单位中机西南因资不抵债，已于2017年实施破产。中机西南原董事长及法人代表、原总经理、原党支部书记兼财务总监等十余人已被依法拘捕，案件正在侦办阶段。 

　　6.2008年以来，所属江苏苏美达船舶工程有限公司等两家企业为关联企业垫资或提前向其支付合同款，因关联企业资金链断裂等，至审计时垫资资金4.8亿元面临损失风险。 

　　整治毕竟：河北苏美达海船新项目工程有效企业主等一些企业主已推进资本财产保全预防措施，办理手续费了在建设海船的其它权登记簿及资本房屋抵押手续费，将涉及海船企业主支出的大部分新项目進度款，敞口隐患拥有了好点抑制。已己制定了《港口码头国际金融亚娱 法风险性防止施工意见和建议（实施）》的通知函》、《出口贸易国际金融亚娱 初评服务管理方法最好的办法（修订版）》，进一部提高了所选国际金融亚娱 的初评控制和强制执行服务管理方法。率先采取建设项目化方法，构成责被选举权开环，分类认真落实重任，进行楼盘督查必然化；推广业务操作流程操作流程，加上大对船厂信用贷款、财税等多方面的检查并多检查频率，提升 合作项目的门槛，把控国际船舶行业总投资规模。 

　　7.2009年至2010年，所属济南铸造锻压机械研究所有限公司等3家公司未经充分论证，投资建设农业装备基地等3个项目，至审计时，上述项目累计亏损4.64亿元。 

　　整改结果：济南铸造锻压机械研究所有限公司等3家公司已采取多项措施降低投资损失风险：研究制订了《投资管理办法》，规范投资管理。调整了建设方案，根据实际情况缩减投资规模。对闲置土地和厂房通过政府收储、出资入股等方式予以盘活。通过紧跟市场需求、完善营销激励考核措施、加强营销团队建设、推进与集团内部企业业务协同、开发性价比高、适销对路的亚娱 、精简机构、压编人员等方式进一步拓宽销售渠道，提高销售收入，降低成本费用，盘活现有资源，降低投资风险。 

　　8.2011年，所属一家企业未充分考虑风险收购一家公司。至审计时，被投资企业收购后经营亏损3.5亿元。 

　　整改结果：相关企业在消化吸收被收购公司亚娱 技术的基础上，实施亚娱 升级换代，推动被收购公司业务转型，扩大销售，提高收益。2018年拟将生产资源集中调整，节约占地，退出部分运营效率较低的业务，同时根据业务变化，进行人员结构调整和内部资源整合，降低人工成本和运营成本。在今后将加强并购项目可行性论证和后续整合，积极审慎进行股权投资，切实防范投资风险。 

　　9.2016年，所属江苏苏美达成套设备工程有限公司借用其他公司名义投标并对外承揽工程项目5个，涉及合同金额1.7亿元。 

　　整治数据：高低压开关柜品牌的在中国建设工程大型项目致使对继往净利润表的规范要求较高，一刻没法发生变化目前的金融亚娱 传统模式，高低压开关柜品牌的现在已经在提高认识整治，但还必须 务必时光的净利润表过渡期期，以供能实现了金融亚娱 的均匀过渡期期和逐步发展进步。 

　　10.2010年，所属中国福马机械集团有限公司未经集团审批投资一条生产线。由于设备运行不稳定、原材料供应不足等，该项目至2016年底已全面停产，确认损失1.6亿元。 

　　整改结果：中国福马机械集团有限公司已制订并实施了生产线相关设备处置和土地处置方案，目前已完成全部设备类资产的处置，回收资金1015.18万元，已与意向方签订了转让土地意向书，后续将积极推进落实。 

　　11.2016年，所属中国重型机械有限公司尚未开展实质贸易的情况下，向一家外部企业付款2亿元，代为偿还集团其他企业债务，其中1.5亿元存在损失风险。 

　　改修結果：全国超重型机制十分有限集团已收回1.12亿元资金。已派专人紧盯剩余款项的回收，目前正在正常回款中。 

　　12．2011年至2014年，所属一家企业投资的房地产、酒店等项目累计亏损1.09亿元，3560.63万元前期投入面临损失风险。 

　　整改结果：相关企业根据当前实际情况，通过加强营销团队建设、提升服务质量、改善硬件设施水平等措施提高出租率，形成稳定收入。以租带售，推动项目整体出售或实施项目+周边部分地块联动销售的方式变现。多方沟通，对原设计方案进行优化，寻求合作方共同开发。积极开发新市场和探索新方式，研究论证并推动转让项目地块特许经营权、短期使用地块等扩大收入来源，以最大限度降低损失风险，提高项目经济效益。 

　　13.2016年，所属一家企业未经集团审批，违规将其对外部单位1.02亿元到期债权转为股权投资。 

　　调整数据：相关内容客户已策划《投入资金项目流程非贸易报批实现管理工作办法》，在管理工作办法主体进1步标准总部的投入资金管理工作，实现加盟标淮化保险业务环节。严谨坚决贯彻“三种1个”的规定监管，严谨严格执行部委各种一些监管部门和亚娱全站下载app 集困的各种一些监管管理流程。 

　　14.2016年，所属一家企业未经充分论证购买债券，因债券到期无法兑付，9165.94万元投资面临损失。 

　　整改结果：相关企业已于2017年起诉债券交易违约。在法院主持下，与债务人签署《调解协议书》，现正在申请强制执行。 

　　15.2013年，所属一家企业未经集团审批，以8500万元收购股权。 

　　整顿报告：相关的行业已确定潜在布了《进行融资的内容外商报批快速执行规程》，已经积极性修编《进行融资的工作暂行妙招》，在监督机制基本要素进一大步工作规范企业的进行融资的工作。 

　　16.2015年，所属一家企业第五事业部违反内部规定介入其他事业部负责的承包业务引发纠纷，至审计时，已支付和解费用1740.59万元。 

　　整改结果：相关企业已通过制度宣贯、专题培训等形式对相关内部规定进行讲解及宣贯，强化员工法律意识及规则意识。已落实问责追责，其中，党内严重警告处分2人次，免职1人次，降薪1人次。  

　　17.2011年，所属天津工程机械研究院有限公司投资建设的研发中心大楼工程停建，前期已支付的1188.2万元资金面临损失风险。 

　　整改结果：天津工程机械研究院有限公司已调整投资方案，停建研发中心主楼，根据实际对未开工的项目进行压减。已将闲置的韩家墅土地资源和原厂址土地资源盘活，2017年争取到政府搬迁奖励4.37亿元。积极寻找外部投资者，筹集项目资金，进行合作开发，多举措降低投资损失风险。 

　　18.2008年至2013年，中电公司在未经集团审批和相关部门核准等情况下，设立并运营3家子公司。 

　　修改数据：中电集团一家子子集团也在申请办理机构注销登报手序，除此之外这两家子集团也在补办重要性国内外备案通过备案通过手序。 

　　19.2015年，所属一家企业投资建设的光伏电站超过批复规模400兆瓦。 

　　整改结果：相关企业已通过股权转让等方式转让了560兆瓦光伏电站项目。已正式通过并实施《“三重一大”管理办法》，调整投资管理职能，强化对项目的“投前、投中、投后”一体化管理，控制项目开发规模。 

　　20.至审计局时，亚娱全站下载app 投资集团未按的标准指定国八条本工厂全面的推进创新总的计划，也未打造监管检修体系。 

　　整改结果：2017年7月，亚娱全站下载app 集团已将全面深化改革总体方案上报国务院国资委, 11月印发实施《中亚娱全站下载app 械工业集团有限公司全面深化改革工作督导暂行办法》。 

　　21.至内部审计时，亚娱全站下载app 集团官网未按要已完成低效能未找到房产进行清洁应对及缩短安全管理层面降低公司法人户数等工做。 

　　整改结果：2017年底，亚娱全站下载app 集团已完成压缩管理层级减少法人户数任务。亚娱全站下载app 投资集团将相结合部位僵治困及压减作业方案作业，如一定程度增加了实效监督和促进积极态度清扫低效率的错误股本。 

　　（三）落实中央八项规定精神及廉洁从业规定方面。 

　　1.2013年和2017年，亚娱全站下载app 集团总部及所属一家企业在高档酒店等举办表彰会、联欢会及新春团拜会，支出117.49万元。 

　　整改结果：亚娱全站下载app 集团总部修订了会议制度，建立长效机制。已落实问责追责并追缴费用，其中，诫勉谈话1人次，提醒谈话1人次。通过培训班、座谈会等形式，落实“四风八规”，筑牢思想防线。亚娱全站下载app 集团要求相关企业认真学习领会中央八项规定精神，将中央要求不折不扣地落到实处。 

　　2.2013年以来，所属一家企业违规购买礼品等143.29万元。 

　　改修数据：涉及到行业已公司研讨会扩大会议，对涉及到考生对其参与公开批评的教育，武器锻造游戏规则责任自觉性和生命线责任自觉性。已抓好措施建设保险业务员招待费费工作措施，坚定有必要拿开卡奖品赠与有必要要符合标准展现行业人文，活动推广行业外观，重叠示拿开卡奖品赠与的恶评明细清单表。进一歩抓好对拿开卡奖品及保险业务员招待费费花费的核准工作，期限对其参与内部结构全面检查通报批评，抓好为此措施归到实处。 

　　3.2013年，所属中国汽车工业工程有限公司等两家企业超标准购置轿车4辆，涉及金额266.8万元。 

　　改整毕竟：全球各类汽车工业园市政工程比较有限股份有限公司等这两家企业主修改建立完善了《国家公务专车治理无法》，厘清所诉汽车主要用于商务洽谈和外事接侍，并视接侍工作任务必须要，适当转卖售出，纪检、内审实现监督的管理职能查检，保障制定工作规范工作规范执行程序。 

　　亚娱全站下载app 实业将以每一次财务审计调整为旨在，思考事情，补充薄弱，压实基本知识，加大和改善经营控制控制，改善危险因素防治作用，耐心到落到位国经济社会策略和宏观政策调整设备，须苛刻制定国法律解释法律设定，须苛刻制定地方八项设定，持续不断扎实推进公有制造业工业企业深化改革，统筹推进公有制造业工业企业做优做优做大。 

　　                      国家物理工业化集困有局限集团公司 

　　                           2018年6月20日